CFDI de Retenciones e Información de Pagos

Los Comprobantes Fiscales Digitales por Internet (CFDI) de Retenciones e Información de Pagos son documentos esenciales para confirmar las retenciones tributarias que realizas en tus impuestos. Si tienes interrogantes sobre la emisión, ubicación o el emisor de estos CFDIs, te invito a seguir leyendo y despejar todas tus inquietudes.

Asistencia para CFDI de Retenciones

Si requieres asistencia, puedes obtenerla llamando al número de teléfono del SAT o programando una cita en nuestras oficinas. Para mayor información, sigue estos pasos: ¡Agenda tu cita en el SAT!

CFDI de Retenciones 2021 e Información de Pagos

Este comprobante, aplicable tanto a residentes como a extranjeros, se encuentra detallado en el Anexo 20 de la Guía de Llenado del CFDI, específicamente en el Rubro II. Importante mencionar que no se ubica en el catálogo general de CFDI del SAT. Desde 2018, este documento es conocido como Documento Electrónico de Retenciones e Información de Pagos y se utiliza como un CFDI.

Documentos de Retenciones e Información de Pagos del SAT

Los documentos que debes emitir, según lo estipulado en la Resolución Miscelánea Fiscal, incluyen: Arrendamiento en fideicomiso, dividendos/utilidades, enajenación de bienes, IVA, pago de viáticos, pagos al extranjero y premios. Estos se emiten en enero y corresponden al año fiscal anterior. Recuerda, estos comprobantes incluyen información similar a los CFDIs de ingreso pero con detalles adicionales relacionados con las retenciones de impuestos específicas, como el Impuesto sobre la Renta (ISR).

Complementos para el CFDI de Retenciones

Para la validez del CFDI de Retenciones e Información de Pagos, es crucial tener los complementos adecuados. Algunos de estos complementos incluyen pagos a extranjeros, enajenación de acciones, arrendamiento en fideicomiso, dividendos, intereses hipotecarios, operaciones con derivados, entre otros.

Emisión del CFDI de Retenciones

Para las transacciones como venta de acciones, regalías, dividendos a no residentes, se debe emitir el CFDI correspondiente. Además, en caso de errores en la emisión, se puede cancelar el CFDI para emitir uno nuevo con la información correcta.

Más información sobre CFDI y SAT

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